Según el MP, la organización criminal utilizó diferentes tipos de empresas como sociedades anónimas, sociedades limitadas y off shore, propiedad o relacionadas con Gustavo Adolfo Herrera Castillo, para lavar el dinero obtenido de manera ilícita, producto de un contrato de tipo fiduciario que se había formalizado entre el Instituto Guatemalteco de Seguridad Social (IGSS) Grupo Empresarial UNISERV S.A. y el desaparecido banco Uno.
Según las pesquisas, este grupo criminal conformado por personas físicas y jurídicas, utilizó el sistema financiero, a través de complejas transferencias de fraccionamiento en moneda local y extranjera, lo que finalmente les permitió dar apariencia legal y ocultamiento al dinero de origen ilícito
Por el delito de lavado de dinero u otros activos quedaron ligados
César Augusto Sandoval Morales
Juan Ramos Felipe
Leonardo Ezequiel López Sarceño
Rodolfo Isaías Samayoa Escobar
Ruben Reyna Soto
Sergio Alfredo Herrera
Walter Herrera Orozco
Walter Antonio Vargas
Claudia Lili Guerra Lucero
Francis Estuardo Cux
Irma Johanna Pinto Cifuentes
Marco Antonio Mendoza Gramajo
Martha Eugenia Reyes Archila de Cortes
Lesly Patricia Vásquez
Sofía Esmeralda Quisquinay Álvarez
Jorge Mario Álvarez
Las Personas jurídicas ligadas a proceso son:
Agropecuaria la Cresta S.A
Fabricación de Químicos S.A.
Escabel Management Group Ltd.
Asesoría y Consultoría Atenea S.A.
Afrodita S.A
Pericles S.A.